Emerytury bez podatku to najważniejszy przywilej dla emerytów i rencistów związany z wejściem w życie Polskiego Ładu. Jak się okazuje, zmiana pod koniec 2023 roku może jednak budzić szereg wątpliwości i obaw związanych z nadchodzącym rokiem 2024. Jak będzie wyglądała emerytura bez podatku i czy wciąż będzie ona przysługiwać seniorom? Poznaj najnowsze wiadomości, aby dowiedzieć się, jak planowane zmiany wpłyną na wysokość Twojej emerytury oraz jakość i komfort życia.
Dla kogo i od kiedy emerytura bez podatku w 2024?
Ulgi i zniżki dla seniorów obejmujące preferencje podatkowe już od wielu lat wspierają emerytów, którzy często borykają się z trudnościami finansowymi. Polski Ład wprowadził wiele zmian dla seniorów. Największą, a zarazem wzbudzającą największe zainteresowanie, jest emerytura bez podatku dochodowego, która do tej pory obejmowała świadczenia o wysokości do 2500 zł.
Planowane zwiększenie kwoty wolnej od podatku do 60 tys. zł spowoduje, że podatku dochodowego od osób fizycznych nie zapłacą emeryci, którzy otrzymują emeryturę w wysokości do 5000 zł brutto miesięcznie. Oznacza to zatem kolejne korzyści dla seniorów. Termin zmiany nie jest jednak jeszcze znany, więc na tę chwilę podatku nie zapłacą emeryci z emeryturą do 2500 zł. Zmiany te weszły w życie na początku stycznia 2022 roku, dlatego emerytura bez podatku trafiła do seniorów już w pierwszym miesiącu tego roku. O tym, czy emerytury bez podatku ulegną zmianie oraz od kiedy to nastąpi, musi zadecydować nowa partia rządząca.
Od jakiej kwoty emerytura bez podatku będzie możliwa?
Karta dla seniorów oznaczająca zniżki aktywizujące dla osób starszych, czy 14. emerytura to korzyści, na które mogą liczyć emeryci. Tymczasem emerytura bez podatku oraz to, do jakiej kwoty przysługuje osobom starszym, wciąż pozostaje bez zmian. Jest to rozwiązanie przede wszystkim dla tych, którzy otrzymują niskie świadczenia.
Od kiedy emerytury bez podatku weszły w życie, na zmianach w pierwotnej wersji przepisów mieli stracić emeryci pobierający świadczenia w wysokości 5000 zł lub więcej. Jednak w wyniku głosów sprzeciwiających się reformie i groźbie pozwu zbiorowego, rząd uznał, że emeryci pobierający emerytury do kwoty 12 800 zł będą rozliczać się na dotychczasowych zasadach. Stracą z kolei ci, którzy pobierają świadczenia wyższe niż 12 800 zł.
Emerytura bez podatku to nie jedyna zmiana, jaka została przewidziana dla seniorów w ubiegłych latach. Emeryci, którzy pozostaną aktywni zawodowo, mogą wciąż liczyć na zerowy PIT. Kolejną istotną zmianą wprowadzoną przez odchodzący rząd, jest natomiast brak możliwości odliczenia składki zdrowotnej od podatku. W efekcie emerytury bez podatku nie są tak wysokie, ponieważ sama składka zdrowotna została zwiększona. Najniższa emerytura bez podatku wciąż może więc stanowić zbyt małą kwotę, aby zagwarantować godne życie osobom starszym.
Jak obliczyć emeryturę bez podatku w 2024 roku?
Emerytury bez podatku stanowiące comiesięczne źródło dochodów dla osób starszych można obliczyć samodzielnie lub skorzystać z bezpłatnych narzędzi dostępnych w internecie. Wystarczy wpisać w wyszukiwarkę hasło ,,emerytura bez podatku kalkulator”, a po wpisaniu w kalkulator niezbędnych danych, można otrzymać przybliżoną wysokość świadczenia, jaka będzie trafiać co miesiąc na konto seniora.
Przykładowo, jeśli Twoja emerytura wynosi 1500 zł brutto, możesz liczyć na 1365 zł na rękę. Przed wprowadzeniem zmian kwota ta wynosiła 1270 zł, co oznacza wzrost o 95 zł. Jeśli natomiast pobierasz emeryturę w wysokości 2500 zł brutto, do Twojego portfela trafiało 2088 zł. Za sprawą Polskiego Ładu, kwota ta została zwiększona do 2275 zł. Miesięcznie jest to o 187 zł więcej, a w skali rocznej aż 2244 zł.
Waloryzacja emerytur a emerytura bez podatku 2024
Zgodnie z najnowszymi wiadomościami, seniorów w 2024 roku czeka dwukrotna waloryzacja emerytur. W projekcie budżetu złożonym przez ustępujący rząd ustalono wskaźnik waloryzacji emerytur o 12,3 proc. – ma on obowiązywać od dnia 1 marca. Warto przy tym pamiętać, że nowy rząd może w tym zakresie wprowadzić własne poprawki do budżetu, jednak jest on prawnie zobligowany do uwzględnienia rocznego wskaźnika inflacji oraz wzrostu przeciętnego wynagrodzenia. Kolejna wysokość waloryzacji zostanie natomiast ustalona przez nową ekipę rządzącą. Prawdopodobnie druga waloryzacja wejdzie w życie 1 września 2024 roku. Musi ona także uwzględniać wspomniane czynniki ekonomiczne z ostatniego półrocza.
Niestety druga w 2024 r. waloryzacja rent i emerytur raczej nie przyniesie znacznego wzrostu świadczeń. Specjaliści przewidują, że inflacja wyraźnie się obniży, a wzrost wynagrodzeń nie będzie dynamiczny. W efekcie emerytury w drugim półroczu prawdopodobnie zostaną zwiększone o wskaźnik rzędu 1,04-1.06 proc. Przybliżone prognozy zostaną zapewne przedstawione za kilka tygodni, kiedy zostanie zaakceptowany nowy budżet, w którym powinny być uwzględnione zmiany czekające emerytów i rencistów.
Patrząc na dynamiczny wzrost cen wielu produktów niezbędnych do życia, opłat, leków czy usług medycznych, może się okazać, że tak naprawdę dla większości emerytów zmiany będą niemalże niezauważalne. Chcąc podreperować domowy budżet lub zwiększyć komfort finansowy, warto zastanowić się więc nad dodatkowym źródłem dochodów. Dobrym uzupełnieniem świadczeń emerytalnych jest renta dożywotnia. Rozwiązanie to polega na przekazaniu swojej nieruchomości funduszowi hipotecznemu z możliwością jej dożywotniego użytkowania w zamian za comiesięczny zastrzyk gotówki w kwocie przewidzianej w umowie. Zabieg ten określany jest jako odwrócona hipoteka. Renta dożywotnia jest świadczeniem nieopodatkowanym i jest niezależna od świadczeń wypłacanych z ZUS. Dzięki temu stanowi wyraźne wsparcie dla osób starszych.
Co ważne, popularność renty dożywotniej wśród seniorów stopniowo wzrasta, a na rynku pojawiają się godne zaufania instytucje zajmujące się tym tematem. Dzięki temu umowa uwzględniająca odwróconą hipotekę zabezpiecza obie strony, gwarantując seniorowi comiesięczny, dodatkowy zastrzyk gotówki i godne życie.
